Rácio de Capital de Nível 1 O Rácio de Capital de Nível 1 é uma medida de uma instituição financeira depositária de saúde financeira e adequação de capital. A relação foi desenvolvida como parte dos Acordos de Basileia III, que se concentrou no índice de cobertura de liquidez dos bancos individuais, no rácio de financiamento estável líquido, no estabelecimento de princípios de supervisão da gestão do risco de liquidez e nas métricas de monitorização. A fórmula para o cálculo do Rácio de Capital de Nível 1 é: Nível 1 Capital / Risco Ponderado Ativos A bancos Tier 1 capital é composto de ações ordinárias dos bancos e seus lucros acumulados. Também pode incluir reservas divulgadas e ações preferenciais não resgatáveis e não cumulativas. Os ativos ponderados pelo risco são a carteira de empréstimos bancários medida para determinar o risco de cada empréstimo. Quanto mais arriscado o empréstimo, menos ele conta para o total. Por exemplo, um empréstimo colateralizado tem menos risco do que uma carta de crédito não garantida. Os reguladores utilizam o rácio de capital de Nível 1 para avaliar a adequação de capital das instituições financeiras. As possíveis classificações incluem capitalização, capitalização adequada, subcapitalização, subcapitalização significativa e subcapitalização crítica. Para ser considerada bem capitalizada, uma instituição financeira deve ter um capital de Nível 1 de 6 ou melhor. Um banco com uma razão de 3 ou menos é considerado subcapitalizado. Uma razão de 2 ou menos é considerada criticamente subcapitalizada. Os bancos com esses rácios estão proibidos de pagar dividendos ou taxas de administração. Além disso, eles devem apresentar um plano de recuperação de capital mostrando como eles irão obter o seu rácio de capital de Nível 1 para 4 ou acima. O índice de capital comum de nível 1 compara o capital próprio de uma instituição financeira com seus ativos ponderados pelo risco. Descubra como o rácio de capital de Nível 1 pode ser usado para dizer se o seu banco está indo para baixo. O capital de nível 1 refere-se ao capital de base que um banco deve manter em relação aos seus activos. O capital de nível 2 é uma categoria de capital suplementar que os bancos detêm. O rácio de alavancagem de Nível 1 mede o capital de base de um banco em relação ao seu total de activos. O rácio de adequação de capital (RCA) é uma norma internacional que mede o risco de insolvência de um banco devido a perdas excessivas. Atualmente, a proporção mínima aceitável é 8. Mantendo um aceitável. Ativos ponderados pelo risco é um termo bancário que se refere a um método de mensuração do risco inerente aos ativos dos bancos, que é tipicamente sua carteira de crédito. Descubra como bancos e instituições financeiras usam o capital econômico para melhorar a gestão de riscos. Este acordo de 1988 procurou diminuir o potencial de falência entre os principais bancos internacionais. Análise de razão é o uso de análise quantitativa de informações financeiras em umas demonstrações financeiras de companyamprsquos. Basileia III: quadro regulatório internacional para os bancos Basileia III é um conjunto abrangente de medidas de reforma, desenvolvido pelo Comitê de Basileia de Supervisão Bancária, para fortalecer a regulamentação, supervisão e gestão de riscos de bancos. Do sector bancário. Estas medidas visam: melhorar a capacidade dos sectores bancários para absorver os choques resultantes de estresse financeiro e económico, independentemente da fonte melhorar a gestão de risco ea governança reforçar a transparência dos bancos e divulgações. As reformas visam: a regulação bancária, ou microprudencial, que ajudará a aumentar a resiliência de instituições bancárias individuais a períodos de estresse. Macroprudenciais, riscos de todo o sistema que podem se acumular em todo o setor bancário, bem como a amplificação pró-cíclica desses riscos ao longo do tempo. Essas duas abordagens de supervisão são complementares, uma vez que maior resiliência no nível individual do banco reduz o risco de choques em todo o sistema. Arranjos progressivos de Basileia III: Tabela de Basiléia III: Basileia III faz parte do esforço contínuo dos Comitês para aprimorar o marco regulatório bancário. Baseia-se no documento de Convergência Internacional de Medidas de Capital e Padrões de Capital (Basiléia II). Compilação de documentos que formam o quadro regulatório global para o capital e a liquidez (Basileia II, Basileia 2.5 e Basileia III) Outras línguas Informações relacionadas Risco de crédito de contraparte da Basiléia III e exposições a contrapartes centrais - Perguntas mais frequentesComo analisar a relação dívida / Equidade é um cálculo usado para avaliar a estrutura de capital de uma empresa. Em termos simples, é uma maneira de analisar como uma empresa utiliza diferentes fontes de financiamento para pagar suas operações. 1 O índice mede a proporção de ativos que são financiados por dívida para aqueles financiados por capital próprio. O rácio dívida / capital também é chamado de rácio de risco ou rácio de alavancagem. É uma ferramenta rápida para determinar a quantidade de alavancagem financeira que uma empresa está usando. Em outras palavras, dá-lhe uma idéia de quanto uma empresa usa dívida para pagar por operações. 2 Também pode ajudá-lo a entender a exposição de uma empresa a aumentos de taxas de juros ou insolvência. Etapas Editar Parte Um de Dois: Fazendo os Cálculos Básicos e Análise Editar Determine a dívida da empresa e patrimônio. Você pode encontrar as informações que você precisa para fazer esse cálculo no balanço da empresa. Você terá que tomar algumas decisões sobre qual das contas do balanço incluir no seu cálculo da dívida. Equidade refere-se aos fundos contribuídos pelos acionistas, mais os lucros da empresa. 3 O balanço deve incluir um valor rotulado como capital total. Ao determinar a dívida, inclua dívida de longo prazo com juros, como notas a pagar e obrigações. Certifique-se de incluir o montante atual da dívida de longo prazo. Você encontrará isso na seção de passivo circulante do balanço patrimonial. 4 Os analistas muitas vezes omitem passivos correntes, como contas a pagar e passivos provisionados. 5 Esses itens fornecem pouca informação sobre como uma empresa está alavancada. Isso ocorre porque eles não refletem compromissos de longo prazo, mas apenas as operações do dia-a-dia do negócio. 6 Cuidado com as despesas que não estão listados no balanço. As empresas, por vezes, manter certas despesas fora de seus balanços. Isso é para fazer seus rácios de capital próprio de dívida olhar melhor. 7 Você deve incluir certos passivos extrapatrimoniais no cálculo da dívida. Os arrendamentos operacionais e as pensões não financiadas são dois passivos comuns fora do balanço. Estas despesas são muitas vezes grandes o suficiente para incluir no rácio dívida / capital próprio. 8 Outras dívidas a serem observadas podem advir de joint ventures ou parcerias de pesquisa e desenvolvimento. Analise as notas às demonstrações financeiras e procure passivos fora do balanço patrimonial. Incluir aqueles maiores do que 10 do total de dívida remunerada. Calcular a relação dívida / capital. Encontre essa relação dividindo a dívida total pelo capital total. 9 Comece com as partes que você identificou na Etapa 1 e conecte-as a esta fórmula: Rácio Dívida-Patrimônio Dívida Total Total Patrimônio Líquido. O resultado é a relação entre dívida e capital próprio. Por exemplo, suponha que uma empresa tenha 300.000 de dívida com juros de longo prazo. A empresa também tem 1.000.000 de capital total. Essa empresa teria um índice de endividamento de 0,3 (300.000 / 1.000.000), o que significa que a dívida total é de 30% do capital total. Faça uma avaliação básica da estrutura de capital das empresas. Depois de ter calculado a dívida de uma empresa para a equidade, você pode começar a desenvolver uma idéia de sua estrutura de capital. Aqui estão algumas coisas a ter em mente: Um rácio de 0,3 ou inferior é considerado saudável por muitos analistas. 10 Nos últimos anos, porém, outros concluíram que muito pouca alavancagem é tão ruim quanto a alavancagem demais. Uma alavancagem muito pequena pode sugerir uma administração conservadora que não quer assumir riscos. Uma relação de 1,0 significa que a empresa financia seus projetos com um mesmo mix de dívida e capital próprio. 11 Um índice maior que 2,0 significa que a empresa empresta muito para financiar operações. Isso significa que os credores têm o dobro de dinheiro na empresa como detentores de capital. 12 Rácios mais baixos significam que a empresa tem menos dívidas, o que reduz o risco. 13 Uma empresa com menos dívida também terá menos exposição a aumentos da taxa de juros e mudanças nas condições de crédito. Algumas empresas vão escolher financiamento da dívida, apesar do risco aumentado. O financiamento da dívida permite que uma empresa obtenha acesso ao capital sem diluir a propriedade. Às vezes também pode resultar em ganhos mais elevados. 14 Se uma empresa com muita dívida torna-se rentável, um pequeno número de proprietários pode fazer um monte de dinheiro. Parte Dois de Dois: Analisando em Profundidade Editar Considere as necessidades de financiamento da indústria em que a empresa atua. Conforme observado acima, um elevado índice de endividamento (acima de 2,00) é preocupante. Tal relação pode sugerir uma quantidade perigosa de alavancagem. No entanto, para algumas indústrias, os rácios de dívida elevada para capital próprio são adequados. 15 Por exemplo, as empresas de construção usam empréstimos de construção para financiar a maioria de seus projetos. Embora isso leve a um alto índice de endividamento, a empresa não está em risco de insolvência. Os proprietários de cada projeto de construção estão pagando essencialmente para servir a própria dívida. As empresas financeiras também podem ter alta dívida para os rácios de capital, porque eles pedem dinheiro a taxas baixas e emprestar a taxas mais elevadas. Outro exemplo seria as indústrias de capital intensivo, como a indústria transformadora. Essas empresas muitas vezes pedir dinheiro emprestado para comprar matérias-primas para a fabricação. 16 As indústrias que não são intensivas em capital podem ter um menor rácio dívida / capital. Exemplos incluem fornecedores de software e empresas de serviços profissionais. Para avaliar se o índice de endividamento de uma empresa está dentro de um intervalo apropriado, é uma boa idéia compará-lo com outras empresas da mesma indústria e / ou comparar sua relação dívida / patrimônio líquido atual com a de períodos anteriores. Considere o efeito das ações em tesouraria sobre o índice de endividamento. As recompras de ações em tesouraria reduzem o saldo do patrimônio líquido. Isso pode resultar em um aumento maciço no rácio dívida / capital. 17 As compras de ações em tesouraria reduzem o patrimônio líquido e, conseqüentemente, aumentam o índice de endividamento. 18 Mas, o impacto global sobre os accionistas pode ser benéfico. Isso ocorre porque os demais acionistas recebem uma parcela maior do lucro líquido e dividendos sem aumento na carga da dívida. 19 A alavancagem financeira é aumentada pelas compras de ações em tesouraria. Ao mesmo tempo, a alavancagem operacional (a relação entre custos fixos e variáveis) permanece inalterada. Em outras palavras, o custo de produção, preços e margens de lucro não são afetados. Considere o cálculo do rácio de cobertura do serviço da dívida. Quando uma empresa tem uma alta relação dívida / capital, muitos analistas financeiros se voltam para o rácio de cobertura do serviço da dívida. Isso acrescenta mais informações sobre a capacidade da empresa para pagar suas obrigações. 20 O rácio de cobertura do serviço da dívida divide a receita operacional da empresa pelos seus pagamentos do serviço da dívida. Quanto maior o resultado, mais provável é que a empresa terá renda suficiente disponível para pagar sua dívida. 21 Uma razão de 1,5 ou mais é o mínimo na maioria das indústrias. 22 Um rácio de cobertura do serviço da dívida reduzido, combinado com um elevado rácio dívida / capital próprio, deve abranger qualquer investidor. Uma alta receita operacional pode permitir que até mesmo uma empresa com dívidas cumpra suas obrigações. Como calcular a dívida para equidade Ratio Como fazer lances em contratos governamentais Como se tornar um representante de serviço ao cliente Banco Como a Rein em gastos excessivos Como calcular um pagamento de juros sobre um título Como calcular o retorno da carteira anualizada Como calcular a taxa de pagamento de dividendos Como Calcular o retorno sobre o capital Como calcular o retorno sobre o patrimônio (ROE) Como calcular o volume total de ativos
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